Дело FTX: растраты Alameda и линия защиты Сэма Бэнкмана-Фрида

В процессе разбирательства по делу рухнувшей FTX и ее основателя Сэма Бэнкмана-Фрида (SBF) профессор бухгалтерского учета Университета Нотр-Дам Питер Истон провел анализ всех операций биржи и ее «дочки» Alameda Research. Об этом сообщает Bloomberg.

Зияющая дыра

Перед началом показаний Истон, один из последних свидетелей обвинения, уточнил, что ему уже приходилось взаимодействовать с криптовалютой, работая над иском Комиссии по ценным бумагам и биржам США против Ripple Labs. 

По данным эксперта, $11,3 млрд средств клиентов FTX должны были храниться на счетах Alameda, однако компания удерживала лишь $2,3 млрд. При этом большая часть венчурных инвестиций и недвижимости на Багамах была оплачена «пропавшими» активами. 

Баланс Alameda был отрицательным на протяжении 2021 и 2022 годов, пояснил Истон. 

Перед инвестицией в $400 млн для хедж-фонда Modulo Capital на счета Alameda поступила аналогичная сумма из казначейства FTX, которую затем отправили партнерской фирме. 

Такая же ситуация была и с политическими пожертвованиями, но профессор добавил, что они осуществлялись через бывших топ-менеджеров FTX Нишада Сингха и Райана Саламе.

На средства клиентов компании Бэнкмана-Фрида финансировали сделки с майнером Genesis Digital Assets, хедж-фондом SkyBridge Capital, банковским приложением Dave, фирмой K5, ИИ-стартапом Anthropic, а также выкуп акций FTX у Binance. 

Долги кредиторам Alameda возвращала тоже чужими средствами. По словам Истона, как минимум часть выплат для BlockFi, BitGo, Genesis, Abra, Maple Finance, Anchorage, Celsius, Nexo, Voyager, TrueFi и Ledn поступала с депозитарных счетов биржи. 

Прокуратура также связалась с бывшей главой по связям с правительством и политике американского подразделения FTX Элиорой Кац. Она прочитала выдержки из выступлений SBF перед Конгрессом США. 

«В индустрии цифровых активов есть безответственные игроки, и они привлекают заголовки газет. FTX не входит в их число и фактически создает устойчивую, снижающую риски платформу в качестве конкурентного преимущества», — заявил основатель биржи в декабре 2021 года на слушаниях в Комитете по финансовым услугам Палаты представителей.

Следующий шаг защиты

После завершения допроса свидетелей судья Льюис Каплан обсудил процессуальные вопросы с представителями обеих сторон. Марк Коуэн — ведущий адвокат Бэнкмана-Фрида — дал расплывчатый ответ о том, сколько времени займет защита: 

«Мы все еще решаем, намерены ли вступать в дело, и если да, то какова его природа». 

По словам профессора права Университета Сент-Джонс Энтони Сабино, в данном случае термин «вступить в дело» (to put on case) означает вызов собственных свидетелей для опровержения версии обвинения. 

Защита также утверждает, что многочисленные возражения со стороны Каплана и прокуратуры ограничили возможность аргументировать альтернативную версию дела. 

Например, судья отказал всем семи свидетелям-экспертам, которых SBF предложил вызвать.

«Они разыгрывают свои карты в секрете. Это просто умная адвокатская деятельность, маневрирование за кулисами, если хотите. Ничего не отдавайте правительству до тех пор, пока в этом нет необходимости», — пояснил профессор. 

Партнер юридической фирмы Zumpano Patricios & Popok Майкл Попок рассказал, что адвокаты, вероятно, планируют вызвать самого Бэнкмана-Фрида на допрос. При этом бывший глава FTX может лично принять это решение вопреки рекомендациям юристов. 

Если обвиняемый действительно выступит, это займет несколько дней, добавил Попок. 

«Когда угловой считает, что у вас не хватает очков, вы должны пойти на нокаут, и нокаутом будут показания [Бэнкмана-Фрида]», — заявил эксперт.

Ранее в суде выступили приближенные SBF — бывший технический директор FTX Нишад Сингх и экс-CEO Alameda Кэролайн Эллисон. 

Напомним, в октябре новый менеджмент и кредиторы FTX одобрили план компенсации клиентам. К середине 2024 года пользователи биржи могут получить выплаты по претензиям в размере $9,2 млрд.