Как открыть криптобиржу в Беларуси. Рассказывает Currency.com

В 2019 году хакеры совершили 11 атак на криптобиржи, в том числе Binance, Upbit и Bithumb. Всего злоумышленники похитили $282,6 млн. После взлома новозеландская Cryptopia объявила о ликвидации, а ее клиенты до сих пор не получили деньги.

Отсутствие регуляции — одна из причин, по которым криптобиржи не возвращают средства. У пользователей нет гарантий: в случае взлома площадки сами решают, компенсировать ли ущерб.

Регулируемые криптобиржи несут ответственность за активы клиентов, иначе они не получат лицензию. Такие биржи соблюдают политику [simple_tooltip content=’противодействие отмыванию денег и принцип «знай своего клиента»’]AML/KYC[/simple_tooltip] и регулярно проходят аудит.

Директор по развитию криптобиржи Currency.com Николай Марковник рассказал о преимуществах работы в регулируемой юрисдикции и поделился опытом запуска криптобиржи в Беларуси.

Белорусское криптовалютное законодательство

В 2018 году в Беларуси вступил в силу Декрет «О развитии цифровой экономики». Документ ввел в правовое поле страны майнинг, токены, смарт-контракты, криптобиржи.

Разработчики Декрета использовали опыт стран с развитым криптовалютным законодательством — Швейцарии и Японии. В подготовке правовой базы местным специалистам помогали аудиторские компании Deloitte и «Бейкер Тилли», бывший глава Центробанка Швейцарии Мартин Хесс и представители криптобиржи Currency.com.

Через полгода после принятия Декрета Наблюдательный совет [simple_tooltip content=’специальный правовой режим для технологических компаний Беларуси’]Парка высоких технологий (ПВТ)[/simple_tooltip] утвердил правила работы криптовалютных компаний, в том числе строгие требования к отчетности, найму персонала и кибербезопасности.

На момент написания статьи среди 800 резидентов ПВТ только три криптобиржи: Currency.com, iExchange и Free2ex.

Преимущества белорусских криптобирж

Недостатки нерегулируемых бирж — слабая защита средств клиентов, накрутка торговых объемов и высокие комиссии. Законодательство Беларуси защищает пользователей от подобных проблем.

Благодаря продуманной правовой системе белорусские криптобиржи предлагают трейдерам ряд преимуществ:

• защита активов. Если биржа стала жертвой хакерской атаки или обанкротилась, она обязана возместить пользователям ущерб. Для этого каждая площадка формирует уставный фонд, а также хранит средства клиентов и собственные деньги на разных счетах;
• торговля без налогов. Резиденты Беларуси не платят налог на прибыль за операции с цифровыми активами до 1 января 2023 года. Налоговая ставка для нерезидентов зависит от законодательства их страны;
• отсутствие накрутки торговых объемов. Криптобиржи хранят данные о всех сделках и регулярно проходят аудит у международных компаний;
• конфиденциальность. Белорусские регуляторы предъявляют к биржам требования по защите персональных данных, сопоставимые с европейским регламентом GDPR;
• «чистая» криптовалюта. На белорусских торговых площадках нет криптовалюты, которую использовали в преступных целях. Биржи проверяют происхождение криптовалюты при помощи аналитических сервисов Elliptic, Chainalysis и Coinfirm.

Как открыть криптобиржу в Беларуси

Открывать криптобиржи в Беларуси могут только резиденты Парка высоких технологий. Парк работает по принципу экстерриториальности: физическое присутствие на территории ПВТ не требуется.

Обязательные условия для резидентов — белорусское юрлицо и основная деятельность на территории Беларуси. Обойтись номинальным юридическим адресом и директором не получится.

Претендент на статус резидента представляет наблюдательному совету ПВТ бизнес-проект. В нем он рассказывает о стратегии развития, объемах и источниках инвестиций, финансовых показателях и перспективах компании.

Для регистрации в ПВТ криптобиржа выполняет ряд требований:

• аудит от компании из «большой четверки»: Ernst&Young, KPMG, Deloitte, PwC;
• уставный фонд от 2 млн белорусских рублей ($840 000 на момент публикации). Часть денег идет на гарантийный депозит. Он нужен для защиты средств клиентов при форс-мажоре;
• система противодействия отмыванию денег, соответствующая рекомендациям [simple_tooltip content=’Financial Action Task Force — межправительственная организация, которая разрабатывает стандарты для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.’]FATF[/simple_tooltip].

Кроме того, в штате криптобиржи должен быть специалист по AML с соответствующим образованием и опытом работы в экономической или юридической сфере.

Срок рассмотрения документов для регистрации криптобиржи в ПВТ — до месяца. Иногда руководство Парка проводит научно-техническую экспертизу проекта, которая занимает еще десять дней.

Требования белорусских регуляторов

Для работы в Беларуси криптобиржам недостаточно один раз пройти проверку. Резиденты ПВТ регулярно отчитываются о своей деятельности: каждый год белорусские критобиржи проходят аудит у компании из «большой четверки».

Кроме того, биржи должны:

• предупреждать клиентов о рисках работы с криптовалютами и не вводить пользователей в заблуждение;
• соблюдать требования KYC;
• вести раздельный учет и хранение своих и клиентских активов;
• осуществлять резервное копирование всех данных о сделках пользователей в конце каждого дня;
• выявлять, замораживать и блокировать подозрительные транзакции, а при необходимости — сообщать о них в органы финмониторинга. Currency.com при выявлении подозрительной транзакции может попросить клиента подтвердить происхождение средств. Если пользователь не хочет предоставлять дополнительную информацию, он может закрыть аккаунт. Тогда средства вернутся на его счет: криптобиржа никогда не забирает средства клиентов.

Если биржи нарушают эти правила, то лишаются возможности работать в Беларуси.

Власти предъявляют к криптобиржам строгие требования, чтобы обеспечить надежную и безопасную торговлю цифровыми активами. Взамен криптобизнес получает существенные налоговые и юридические привилегии.

Плюсы работы в Беларуси

Декрет «О развитии цифровой экономики» предоставляет криптобиржам Беларуси специальный правовой режим. Он включает:

• налоговые льготы. Резиденты ПВТ не платят НДС, налог на прибыль, а также налог на доходы от отчуждения акций, долей в уставном капитале и паев в имуществе. Вместо этого они платят 1% от валовой выручки в пользу администрации Парка. Ставка подоходного налога для сотрудников компаний-резидентов ПВТ снижена с 13% до 9%.
• упрощенный режим проведения валютных операций. Резиденты не обязаны сообщать регулятору о валютных операциях и могут открывать счета в иностранных банках без разрешения Нацбанка Беларуси. Кроме того, для резидентов нет ограничений на операции с электронными деньгами.
• действие институтов английского права. Резиденты ПВТ могут заключать договоры конвертируемого займа, опционные договоры, соглашения о неконкуренции и ответственности за переманивание сотрудников, безотзывные доверенности, а также другие соглашения и договоры.
• упрощенная процедура найма иностранных сотрудников. Резидентам ПВТ не требуется разрешение на наем иностранных специалистов. Кроме того, для учредителей и сотрудников компаний-резидентов действует безвизовый режим со сроком непрерывного пребывания в стране до 180 дней.

Выводы

Некоторые участники криптосообщества считают регулирование минусом и настаивают на анонимности торговли цифровыми активами. Но отсутствие регулирования несет серьезные риски: пользователи криптобирж могут потерять деньги в случае хакерской атаки или недобросовестных действий площадки.

Кроме того, на нерегулируемых биржах есть риск совершить сделку с преступником: купить или продать ему криптовалюту. После этого кошелек и все транзакции обычного трейдера могут оказаться под подозрением.

Регулируемые криптобиржи несут ответственность за сохранность активов пользователей, регулярно проходят аудит и соблюдают требования по защите персональных данных.

Среди стран с развитым криптовалютным законодательством — Эстония, Швейцария, Япония, Сингапур. С 2018 года в этот список входит Беларусь. В стране можно легально и безопасно торговать цифровыми активами, а также пользоваться налоговыми льготами. Это делает белорусскую юрисдикцию привлекательной для трейдеров, инвесторов и блокчейн-компаний со всего мира.

Подписывайтесь на новости ForkLog в Telegram: ForkLog Live — вся лента новостей, ForkLog — самые важные новости и опросы.